國務院國有資產監(jiān)督管理委員會辦公廳文件

　　國資廳發(fā)監(jiān)督〔2020〕17號

　　關于加強重大經營風險事件報告工作有關事項的通知

　　各中央企業(yè)：

　　為進一步落實《 關于印發(fā)〈關于加強中央企業(yè)內部控制體系建設與監(jiān)督工作的實施意見〉的通知》（國資發(fā)監(jiān)督規(guī)〔2019〕101號） 工作要求，促進中央企業(yè)建立健全重大風險管控機制，切實增強防范化解重大風險能力，現就加強重大經營風險事件報告工作的有關事項通知如下：

　　一、抓緊建立健全重大經營風險事件報告工作機制

　　重大經營風險事件報告工作是建立健全中央企業(yè)風險防控機制的重要環(huán)節(jié)，直接影響企業(yè)能否及時采取有效措施減少資產損失和消除不良后果，避免發(fā)生系統性經營風險。各中央企業(yè)要高度重視重大經營風險事件報告工作，企業(yè)主要領導人員是報告工作第一責任人，負責組織建立健全報告工作機制，形成及時有效的報告工作體系。分管內控（風險）管理工作的企業(yè)領導人員負責推動內控（風險）管理與業(yè)務管理等相關部門加強工作配合和信息共享，建立上下貫通、橫向協同的報送機制，保障報告工作體系有序高效運行。內控（風險）管理部門要會同相關部門細化重大經營風險事件報告標準，明確責任分工，暢通報告渠道，加強對敏感性信息識別及預判預警，做到重大風險早發(fā)現、早報告、早處置。各中央企業(yè)要根據本通知要求，結合企業(yè)實際，于2020年6月30日前制定完善重大經營風險事件報告工作制度，并報送國資委綜合監(jiān)督局。

　　二、重大經營風險事件報告范圍

　　中央企業(yè)發(fā)生重大經營風險事件或內控缺陷，致使出現以下情形之一的，應當及時報告國資委。

　　(一)對實現年度經營業(yè)績目標影響超過5%或造成重大資產損失風險。

　　(二)被司法機關或監(jiān)管機構立案調查，主要資產被查封、扣押、凍結或企業(yè)面臨行政處罰等，對企業(yè)正常生產經營造成重大影響。

　　(三)受到境外國家、地區(qū)或國際組織出口管制、貿易制裁等，企業(yè)國際化戰(zhàn)略或國際形象產生重大負面影響。

　　(四)被境內或境外媒體網絡刊載，造成重大負面輿情影響。

　　(五)其他需要報送的情形。

　　三、重大經營風險事件報告程序

　　各中央企業(yè)要做好重大經營風險實時監(jiān)測工作，對于企業(yè)內部發(fā)現或外部監(jiān)管機構、媒體網絡反映的重大經營風險事件，內控（風險）管理部門應在風險事件發(fā)生2個工作日內將相關情況書面報告國資委綜合監(jiān)督局；對于特別緊急的重大經營風險事件，應第ー時間以電話等方式報告國資委綜合監(jiān)督局。國家法律、法規(guī)對突發(fā)重大經營風險事件報告另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

　　四、重大經營風險事件續(xù)報要求

　　中央企業(yè)內控（風險）管理部門報送重大經營風險事件后，相關風險事件出現重大變化或處置工作取得重要進展的，應及時做好續(xù)報工作。對于需要長期整改落實的，應納入重大經營風險季度監(jiān)測范圍，按季度報送整改情況。處置或整改工作結束后5個工作日內報送專項整改報告。

　　國資委將加強對中央企業(yè)重大經營風險事件報告和整改落實工作的監(jiān)督檢查，對遲報、漏報、瞞報重大經營風險事件或落實整改工作不力的中央企業(yè)印發(fā)提示函或通報，情節(jié)嚴重的嚴肅追究相關人員責任。

　　國資委辦公廳

　　2020年4月29日